Cán bộ Hải quan TP. Hồ Chí Minh tiến hành kiểm tra thực tế lô hàng có biểu hiện nghi vấn. Ảnh: Mạnh Quân

34 doanh nghiệp trong tầm ngắm của hải quan

Ngày 2/3,ốngchuyểnlậungoạitệbằngthủđoạnnhậpkhốngphầnmềbóng đá trưc tiếp hôm nay trao đổi với PV TBTCVN, đại diện Phòng Thanh tra - kiểm tra, Hải quan TP. Hồ Chí Minh cho biết, từ giữa năm 2017, Hải quan TP. Hồ Chí Minh lập hồ sơ 34 DN khai báo 149 tờ khai hải quan nhập khẩu (NK) phần mềm (trong năm 2016, 2017) với tổng trị giá 181 triệu USD và đã phát hiện một số DN có dấu hiệu chuyển ngoại tệ trái phép bằng thủ đoạn khai báo NK khống phần mềm có giá trị lớn.

Cụ thể, vào ngày 18/12/2017, Công ty TNHH Thương mại dịch vụ tin học Nguyên Thảo mở tờ khai hải quan, khai báo hàng hóa NK thiết bị linh kiện máy tính, phần mềm quản lý nhân sự, tờ giấy chứa phần mềm; trị giá lô hàng hơn 1,8 triệu USD. Công ty TNHH Thương mại dịch vụ Phong Nhi cũng khai báo hàng hóa tương tự như trên, trị giá lô hàng gần 1,9 triệu USD.

Kết quả khám xét hai lô hàng trên, cơ quan hải quan phát hiện, không có hàng hóa theo khai báo là phần mềm. Hàng hóa thực nhập khẩu là hàng đã qua sử dụng, chủ yếu là laptop thuộc danh mục cấm NK.

Cơ quan hải quan đã có đầy đủ căn cứ chứng minh việc khai khống NK hàng hóa có trị giá lớn của các DN nhằm chuyển tiền bất hợp pháp.

Quá trình xác minh, xử lý vụ việc rất phức tạp, khó khăn do liên quan đến nhiều cơ quan. Hải quan TP. Hồ Chí Minh đã có văn bản báo cáo Tổng cục Hải quan báo động về tình trạng thành lập công ty ma để phạm pháp và đề nghị được hỗ trợ trong việc phối hợp với các bộ, ngành, ngân hàng, cơ quan liên quan trong quá trình xác minh, xử lý theo trình tự pháp luật...

Đại diện Phòng Thanh tra - Kiểm tra cho biết, 34 DN nêu trên khả năng cao là DN ma, thành lập ra để trục lợi thông qua hoạt động NK hàng hóa.

Cơ quan hải quan đã tổ chức xác minh trụ sở đăng ký kinh doanh của 4/34 DN nghi vấn cho thấy: Tại địa chỉ đăng ký thành lập của Công ty TNHH Thương mại dịch vụ Phong Nhi và Công ty TNHH Thương mại dịch vụ tin học Nguyên Thảo là một công ty chuyên cho thuê địa chỉ ảo; Công ty TNHH Thương mại XNK Hán Nguyên thì địa chỉ công ty đăng ký thành lập để hoạt động và khai báo trên tờ khai là không có thật, không liên hệ được với điện thoại…

Cảnh báo hàng loạt dấu hiệu của DN ma

Trước thực tế nêu trên, Tổng cục Hải quan đã ban hành công văn 981/TCHQ-GSQL, chỉ đạo cục hải quan các tỉnh, thành phố tăng cường kiểm tra các lô hàng nhập khẩu khai báo là phần mềm (như phần mềm kế toán, phần mềm đấu giá, phần mềm quản lý nhân sự,…) có giá trị lớn.

Phân luồng đỏ kiểm tra chi tiết hồ sơ và kiểm tra chi thực tế phần mềm sử dụng đối với những trường hợp này, phát hiện dấu hiệu nghi vấn thì kịp thời báo cáo Tổng cục Hải quan để được hướng dẫn cụ thể.

Theo Tổng cục Hải quan, các DN vi phạm có đặc điểm chung là nhà xuất khẩu chỉ là công ty thương mại, không phải công ty sản xuất phần mềm, tên hàng không rõ ràng, phần mềm được khai báo chung chung (phần mềm quản lý nhân sự, kế toán...), không có tên phần mềm cụ thể, không có nhà sản xuất, không có thời hạn sử dụng, thông tin về bản quyền và phương thức thanh toán là T/T (chuyển tiền bằng điện - Telegraphic Transfer).

Đáng lưu ý, cách khai báo trên tờ khai cũng rất giống nhau về hình thức lẫn nội dung, chứng từ invoice, packing list, không hợp lý về số lượng mặt hàng khai báo so với số trọng lượng của lô hàng. Nhiều tiêu chí trên tờ khai báo sai, chữ ký giám đốc của công ty tại các tờ khai hải quan có sự khác biệt, không thống nhất, có dấu hiệu giả mạo chứng từ trong bộ hồ sơ hải quan… Hàng hóa thực NK là đã qua sử dụng, chủ yếu là mặt hàng máy tính xách tay thuộc danh mục cấm NK.

Tổng cục Hải quan còn nhận định những DN này có thể thành lập nhằm lợi dụng chính sách NK phần mềm thông qua vật chứa đựng (tách riêng trị giá phần mềm và trị giá vật chứa đựng) trên tờ khai hải quan với giá trị phần mềm rất cao để thực hiện việc chuyển tiền ra nước ngoài bằng số tiền khai báo trên tờ khai hải quan đã được thông quan.

Lợi dụng chính sách về phần mềm để nhập khẩu hàng hóa cấm NK (thiết bị công nghệ thông tin đã qua sử dụng); có dấu hiệu kê khai sai số thuế GTGT đầu vào và đầu ra. Đây cũng là dấu hiệu mua bán hóa đơn GTGT./.

Ngọc Linh

(责任编辑：Cúp C1)