Các nguồn thu ngoài lãi sụt giảm nghiêm trọng

Theo báo cáo tài chính (BCTC) quý III/2022, nguồn thu chính là điểm sáng duy nhất trong hoạt động kinh doanh quý của BaoVietBank. Thu nhập lãi thuần đạt gần 137 tỷ đồng, gấp 4,7 lần cùng kỳ, nhờ thu nhập lãi cho vay khách hàng và thu phí từ nghiệp vụ bảo lãnh tăng mạnh.

Ở chiều ngược lại, các nguồn thu ngoài lãi đều sụt giảm nghiêm trọng. Hoạt động kinh doanh ngoại hối chỉ thu về 374 triệu đồng tiền lãi, giảm đến 91%, do thu từ kinh doanh ngoại tệ giao ngay giảm 56% (còn 1.739 tỷ đồng) và thu từ công cụ tài chính phái sinh tiền tệ giảm 66% (còn 1.092 tỷ đồng). 

Hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh cũng chỉ thu được 485 triệu đồng tiền lãi, giảm 98% so cùng kỳ. Song song đó, mua bán chứng khoán đầu tư bị lỗ hơn 8 tỷ đồng và hoạt động khác lỗ hơn 39 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ có lãi.

Dù quý này, Ngân hàng đã giảm 74% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, chỉ còn trích gần 39 tỷ đồng, nhưng do hoạt động kinh doanh sụt giảm, BaoVietBank chỉ lãi trước thuế vỏn vẹn 9,7 tỷ đồng, giảm 66% so với cùng kỳ. 

Lũy kế 9 tháng đầu năm, tất cả nguồn thu của Ngân hàng đều sụt giảm so với cùng kỳ nên chỉ thu được hơn 36 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, giảm 21% so với cùng kỳ.

So với kế hoạch lãi trước thuế 90 tỷ đồng đặt ra cho cả năm, BaoVietBank mới thực hiện được 40% chỉ tiêu sau 9 tháng.

Xuất hiện 955 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn

Tính đến 30/9/2022, tổng tài sản tại BaoVietBank xấp xỉ đầu năm, ghi nhận hơn 65.744 tỷ đồng. Trong đó, tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước tăng 24%  so với đầu năm, đạt hơn 914 tỷ đồng; cho vay khách hàng tăng 18% đạt hơn 29.549 tỷ đồng; tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng (TCTD) khác giảm 12% xuống còn hơn 11.995 tỷ đồng.

Về nguồn vốn kinh doanh, tiền gửi khách hàng tại BaoVietBanktính đến 30/9/2022 xấp xỉ đầu năm, đạt hơn 37.252 tỷ đồng. Phát hành giấy tờ có giá bất ngờ tăng đến 85% so với đầu năm, đạt hơn 4.180 tỷ đồng.

Đáng chú ý, dòng tiền tại BaoVietBank tiếp tục là ‘màu xám’ trong bức tranh kinh doanh.

Cụ thể, 9 tháng đầu năm 2022, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm hơn 1.307 tỷ đồng. Nguyên nhân do tăng các khoản cho vay khách hàng lên 4.604 tỷ đồng, tăng tới 66% so với cùng kỳ 2021.

Dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư cũng âm hơn 20,8 tỷ đồng và dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính âm gần 140 triệu đồng.

Do đó, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ tại BaoVietBank âm hơn 1.328 tỷ đồng.

Một điểm sáng trong bức tranh kinh doanh tại nhà băng này chính là chất lượng nợ vay. Tính đến 30/9/2022, tổng nợ xấu tại BaoVietBank  giảm 23% so với đầu năm, xuống còn 964 tỷ đông. Trong đó, các nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn đều lần lượt giảm -62%, -37%, -12% so với đầu năm.

Kết quả, tỷ lệ nợ xấu tại BaoVietBank giảm từ 4,94% hồi đầu năm xuống còn 3,23%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu này vẫn còn cao so với mức quy định chung của ngành là 3%.

Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng chỉ phản ánh phần nợ xấu hiện rõ và được ghi nhận trong bảng cân đối kế toán. Vì vậy, nếu tính cả những phần nợ “tiềm ẩn” chưa được ghi nhận, thì tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng chắc chắn sẽ có thay đổi.

Theo đó, chỉ tiêu ngoại bảng cũng cho thấy, tính đến 30/9/2022, BaoVietBank có hơn 955 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn, tăng tới 31% so với thời điểm đầu năm. Trong đó, bảo lãnh vay vốn hơn 10 tỷ đồng; cam kết trong nghiệp vụ L/C tăng 83% so với đầu năm, ghi nhận hơn 817,6 tỷ đồng và bảo lãnh khác hơn 127 tỷ đồng.