Doanh nghiệp quản lý người chơi và nhân viên bằng sổ theo dõi hoặc thẻ điện tử. Ảnh: internet.

5 loại giấy tờ đó gồm: Bản sao quyết toán thuế Thu nhập cá nhân từ bậc 3 trở lên theo quy định tại Luật thuế Thu nhập cá nhân và được cơ quan thuế quyết toán trong vòng 1 năm trước khi vào chơi casino; bản xác nhận thu nhập hàng tháng hoặc bảng lương hàng tháng của cơ quan nơi người tham gia chơi casino đang công tác, trong đó thể hiện mức thu nhập hàng tháng từ 10 triệu đồng trở lên; hợp đồng cho thuê nhà, cho thuê tài sản được công chứng, chứng thực theo quy định của pháp luật, trong đó phát sinh tổng số tiền cho thuê hàng tháng từ 10 triệu đồng trở lên; bản sao sổ tiết kiệm ngân hàng, sao kê tài khoản ngân hàng… có thời hạn từ 1 năm trở lên và có phát sinh lãi hàng tháng từ 10 triệu đồng trở lên hoặc các giấy tờ khác chứng minh được người chơi có thu nhập thường xuyên từ 10 triệu đồng/tháng trở lên.

Các tài liệu này sẽ được doanh nghiệp kinh doanh casino được phép thí điểm cho người Việt Nam vào chơi lưu giữ trong thời hạn tối thiểu là 3 năm để phục vụ công tác quản lý, giám sát, kiểm tra, thanh tra của các cơ quan quản lý nhà nước.

Bên cạnh nội dung này, dự thảo Thông tư cũng đưa ra một số quy định khá chặt chẽ khác dành cho doanh nghiệp kinh doanh casino.

Đó là: Doanh nghiệp phải mở sổ theo dõi hoặc cấp thẻ điện tử để kiểm soát tất cả các đối tượng được ra, vào điểm kinh doanh casino. Sổ theo dõi được lập theo hình thức ghi sổ hoặc thông tin điện tử. Sổ theo dõi, thông tin điện tử phải được lưu trữ trong thời hạn tối thiểu là 3 năm để phục vụ công tác kiểm tra, thanh tra của các cơ quan quản lý nhà nước.

Sổ theo dõi hoặc thẻ điện tử để kiểm soát các đối tượng được phép chơi tại Điểm kinh doanh casino phải bao gồm các nội dung cơ bản sau: Mã số thẻ điện tử (nếu có); họ và tên người chơi; số hộ chiếu hoặc giấy thông hành còn giá trị; quốc tịch; ảnh nhận diện (nếu được cấp thẻ điện tử); thời gian ra, vào...

Đối với các đối tượng được phép ra, vào điểm kinh doanh casino, sổ theo dõi hoặc thẻ điện tử ngoài mã số, họ tên, ảnh và thời gian ra vào còn phải ghi rõ vị trí, chức danh công việc được phân công tại điểm kinh doanh casino và thời gian làm việc.

Về việc sử dụng tiền vé, dự thảo cũng nêu rõ: Định kỳ hàng quý, doanh nghiệp kinh doanh casino nộp toàn bộ số thu từ tiền vé tham gia chơi tại điểm kinh doanh casino vào tài khoản thu ngân sách nhà nước tại Kho bạc Nhà nước đồng cấp với cơ quan thuế nơi doanh nghiệp kinh doanh casino đăng ký kê khai thuế và địa phương cấp tỉnh được hưởng nguồn thu này.

Toàn bộ số thu từ tiền bán vé tham gia chơi tại điểm kinh doanh casino được sử dụng để chi đầu tư phát triển cho các mục tiêu phúc lợi xã hội, phục vụ cộng đồng, đảm bảo an ninh, trật tự xã hội, trong đó bố trí tối thiểu 60% cho các lĩnh vực giáo dục, đào tạo, dạy nghề và y tế.

Trước đó, trong tháng 1/2017, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 03/2017/NĐ-CP về kinh doanh casino. Đây là lĩnh vực khá nhạy cảm đã được Việt Nam xem xét, học hỏi kinh nghiệm quốc tế trong xây dựng hành lang pháp lý để quản lý hoạt động từ cách đây hơn 10 năm nhưng đến nay mới đủ điều kiện ban hành.

Theo ông Nguyễn Hoàng Dương, Phó Vụ trưởng Vụ Tài chính các ngân hàng và tổ chức tài chính, Bộ Tài chính, Nghị định số 03 nhằm quản lý, giám sát và xử lý vi phạm đối với hoạt động kinh doanh casino, đồng thời quy định trách nhiệm của các bộ, ngành, địa phương, cơ quan quản lý nhà nước có liên quan trong việc quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh casino.

Nghị định về kinh doanh casino được ban hành còn góp phần thu hút nhà đầu tư trong lĩnh vực phát triển du lịch thông qua việc đầu tư vào các khu nghỉ dưỡng phức hợp có kinh doanh casino; tạo điều kiện cho các DN thuận lợi trong việc tổ chức hoạt động kinh doanh theo quy định của pháp luật và có các chế tài đảm bảo quyền lợi của người chơi.

(责任编辑：World Cup)