Ngày 14/11, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Quảng Bình có các quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Phạm Thị Thuỳ Dương (SN 1985, trú phường Đồng Sơn, TP Đồng Hới, tỉnh Quảng Bình) về hành vi mua bán trái phép hoá đơn, quy định tại khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự xảy ra tại Công ty TNHH DVDL LE HIEU (xã Thanh Trạch, huyện Bố Trạch, tỉnh Quảng Bình) và Công ty TNHH Thanh Anh Khoa (phường Đồng Phú, TP Đồng Hới).

Theo hồ sơ vụ án, trong năm 2021 và năm 2022, Công ty TNHH DVDL LE HIEU và Công ty TNHH Thanh Anh Khoa do Phạm Thị Thuỳ Dương thành lập không có hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa, dịch vụ gì nhưng xuất trên 700 hóa đơn giá trị gia tăng (gồm hóa đơn giá trị gia tăng điện tử và hóa đơn giá trị gia tăng giấy) với tổng giá trị thanh toán trên 40 tỷ đồng.

Quá trình khám xét nơi ở của Phạm Thị Thùy Dương, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Quảng Bình cũng tạm giữ một số tài liệu liên quan đến vụ án. Hiện nay vụ án đang được tiếp tục điều tra làm rõ.

Trước đó, đầu tháng 3/2024, Viện KSND tỉnh Thừa Thiên - Huế cũng phê chuẩn các quyết định khởi tố bị can, lệnh khám xét của Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế đối với Nguyễn Thị Nhung, Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài, Lê Thị Ngọc Anh.

Liên quan đến vụ án này, Viện KSND tỉnh Thừa Thiên - Huế cũng phê chuẩn lệnh bắt bị can để tạm giam đối với 2 trong 4 người nêu trên là Nguyễn Thị Nhung, Phạm Thùy Dung về tội “mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” để điều tra, xử lý.

Theo kết quả điều tra ban đầu của lực lượng công an, do có mối quan hệ quen biết với các kế toán là Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh nên Nguyễn Thị Nhung đặt vấn đề nhờ những kế toán này xuất hóa đơn cho Công ty Tài Phước Đức. Nhung thỏa thuận sẽ trả 0,1% tổng giá trị hàng hóa sau thuế trên hóa đơn.

Lợi dụng việc được chủ doanh nghiệp giao nhiệm vụ quản lý hóa đơn, hàng ngày xuất hóa đơn cho khách hàng có yêu cầu và tổng hợp xuất hóa đơn bán lẻ trong ngày, Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh cân đối số lượng bán lẻ trong ngày cho khách hàng không lấy hóa đơn.

Sau đó, lấy số lượng dư để xuất hóa đơn cho Công ty Tài Phước Đức theo yêu cầu của Nguyễn Thị Nhung. Phạm Thùy Dung xuất bán 173 hóa đơn giá trị gia tăng với giá trị sau thuế là 3.430.093.794 đồng; Châu Thị Hoài xuất bán 51 hoá đơn giá trị gia tăng với giá trị sau thuế 921.840.010 đồng; Lê Thị Ngọc Anh xuất bán 19 hoá đơn giá trị gia tăng với giá trị 333.919.937 đồng.