Tại dự thảo Thông tư mới,áccôngtychứngkhoánsẽbịkiểmsoátchặthơket qua bong da tay các quy định về kiểm soát và kiểm soát đặc biệt đối với công ty chứng khoán sẽ bị thắt chặt hơn.

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ngày 13-8 đã tiến hành lấy ý kiến góp ý cho dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 226/2010/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 31-12-2010, quy định chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng chỉ tiêu an toàn tài chính. Các ý kiến đóng góp cần gửi về Vụ Quản lý quỹ - UBCKNN trước ngày 23-8-2012.

Theo đó, các tổ chức kinh doanh bị đưa vào tình trạng kiểm soát hoặc kiểm soát đặc biệt sẽ bị công khai thông tin trên website của UBCKNN trong vòng 24 giờ từ khi có quyết định.

Dự thảo Thông tư mới quy định, các tổ chức kinh doanh chứng khoán phải công bố thông tin trên website của công ty về tỷ lệ vốn khả dụng sau khi đã được soát xét (tại thời điểm giữa năm) và đã được kiểm toán (tại thời điểm cuối năm) bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận cùng vời thời điểm công bố thông tin báo cáo tài chính bán niên và báo cáo tài chính năm.

UBCKNN sẽ ra quyết định đặt tổ chức kinh doanh chứng khoán vào tình trạng kiểm soát khi tỷ lệ vốn khả dụng dao động từ 120% đến 150% trong tất cả các kỳ báo cáo trong 3 tháng liên tục hoặc tỷ lệ vốn khả dụng đã được soát xét hoặc được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận dao động từ 120% đến 150%.

Tổ chức kinh doanh sẽ bị đưa vào tình trạng kiểm soát đặc biệt khi tỷ lệ vốn khả dụng giảm xuống dưới 120% (bao gồm cả trường hợp tỷ lệ vốn khả dụng do công ty tự tính hoặc sau khi đã được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận); hoặc tổ chức kinh doanh chứng khoán không khắc phục được tình trạng kiểm soát trong thời gian 12 tháng (và 6 tháng tiếp theo đó nếu kéo dài thời hạn xem xét); hoặc tổ chức kinh doanh chứng khoán không thực hiện báo cáo tỷ lệ vốn khả dụng 3 kỳ liên tiếp, hoặc không công bố thông tin về tỷ lệ vốn khả dụng đã được soát xét, kiểm toán.

UBCKNN cũng có quyền đặt tổ chức kinh doanh chứng khoán vào tình trạng kiểm soát đặc biệt khi tổ chức này có khoản ngoại trừ trọng yếu tại báo cáo tài chính đã được soát xét, hoặc đã được kiểm toán dẫn tới tỷ lệ vốn khả dụng giảm xuống dưới mức 120%.

Dự thảo Thông tư mới cũng rút ngắn thời hạn kiểm soát đặc biệt xuống còn không quá 3 tháng (tại Thông tư 226 là 6 tháng), kể từ ngày tổ chức kinh doanh chứng khoán bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt.

Tổ chức kinh doanh chứng khoán sẽ được đưa ra khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt khi tỷ lệ vốn khả dụng đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận đạt và vượt 150% trong tất cả các kỳ báo cáo trong vòng 3 tháng liên tục.

Sau khi đã hết thời hạn kiểm soát đặc biệt, nếu tổ chức kinh doanh chứng khoán vẫn không khắc phục được tình trạng kiểm soát đặc biệt và có lỗ gộp thấp hơn 50% vốn điều lệ thị bị đình chỉ hoạt động nghiệp vụ kinh doanh có ảnh hưởng đến tài sản của nhà đầu tư.

Nguyễn Hiền

(责任编辑：Nhận Định Bóng Đá)